MiCA-Verordnung und Blockchain-Expertise

Geldwäsche mittels Kryptowährungen in Marbella

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Geldwäsche durch den Einsatz von Kryptowährungen

Über die operative Analyse der Blockchain-Nachverfolgung und der internationalen polizeilichen Zusammenarbeit hinaus, die wir in unserem Beitrag zu Cyberkriminalität und Kryptowerten behandeln, weist die Geldwäsche mittels virtueller Währungen eine eigene regulatorische Dimension auf — den Status der Anbieter von Krypto-Dienstleistungen als verpflichtete Rechtssubjekte, den an das On-Chain-Umfeld angepassten Indizienbeweis und das besondere Einziehungsregime für digitale Vermögenswerte —, die eine differenzierte rechtliche Behandlung erfordert. Bei RAKH ABOGADOS verbinden wir die Kenntnis dieser sich stetig wandelnden Regelung mit der technischen Expertise, die sowohl für die Verteidigung des Beschuldigten als auch für die Vertretung der Handelsplattform selbst gegenüber Sanktions- oder Strafverfahren erforderlich ist.

Der Präventionsrahmen: das Gesetz 10/2010 und das Register der Banco de España

Seit der durch das Real Decreto-ley 7/2021 vorgenommenen Reform, mit der die Fünfte europäische Geldwäscherichtlinie umgesetzt wurde, gelten Anbieter von Dienstleistungen zum Umtausch virtueller Währungen gegen gesetzliche Zahlungsmittel sowie Anbieter von Verwahrdiensten für elektronische Geldbörsen als verpflichtete Rechtssubjekte im Sinne des Gesetzes 10/2010 zur Verhinderung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung. Dies bedeutet unter anderem die vorherige Eintragung in das von der Banco de España geführte Register — abhängig vom Nachweis geeigneter Präventionsverfahren und -organe sowie der geschäftlichen und beruflichen Zuverlässigkeit der Verantwortlichen —, die Pflicht zur Identifizierung und Sorgfaltsprüfung der Kunden, die besondere Prüfung ungewöhnlicher oder wirtschaftlich nicht erkennbar begründeter Transaktionen sowie die Meldung verdächtiger Vorgänge an die SEPBLAC. Wer diese Dienstleistungen ohne entsprechende Eintragung erbringt oder systematisch gegen die Sorgfaltspflichten verstößt, kann sowohl verwaltungsrechtlich nach dem Sanktionsregime des Gesetzes 10/2010 als auch strafrechtlich zur Verantwortung gezogen werden, wenn dieser Verstoß die Begehung einer Geldwäschestraftat maßgeblich erleichtert.

Der Übergang zur MiCA-Verordnung: von der Registrierung zur Lizenz

Die Verordnung (EU) 2023/1114 über Märkte für Kryptowerte — bekannt als MiCA —, die seit dem 30. Dezember 2024 vollumfänglich anwendbar ist, ersetzt das bisherige System der bloßen Verwaltungsregistrierung durch ein deutlich anspruchsvolleres Zulassungs- und Aufsichtsregime, das in Spanien der Zuständigkeit der Comisión Nacional del Mercado de Valores unterliegt. Anbieter von Kryptowert-Dienstleistungen müssen nun eine spezifische Lizenz erwerben, die deutlich strengeren Anforderungen an Solvenz, Governance und interne Kontrolle unterliegt als das frühere Register der Banco de España, und die neben den bereits durch das Gesetz 10/2010 auferlegten Geldwäschepräventionspflichten besteht. Die Versagung der Lizenz wegen unzureichender Antigeldwäsche-Kontrollmechanismen stellt bereits eine gefestigte Aufsichtspraxis dar und setzt das betroffene Unternehmen einer doppelten Front — regulatorisch und gegebenenfalls strafrechtlich — aus, die eine koordinierte technische Verteidigung erfordert.

Der Indizienbeweis der Geldwäsche im On-Chain-Umfeld

Die allgemeine Rechtsprechung zur Geldwäsche, die auf Indizien wie ungerechtfertigten Vermögenszuwächsen oder dem Einsatz von Mantelgesellschaften aufbaut, findet im Kryptoökosystem ihre spezifische Entsprechung: der Einsatz von Mixern oder Mischdiensten, um die On-Chain-Nachverfolgbarkeit der Gelder zu unterbrechen; die Aufteilung ein und desselben Kapitals auf zahlreiche Wallets mit geringem Betrag, um systematische Meldeschwellen zu umgehen; die Nutzung von Brücken zwischen verschiedenen Blockchains (cross-chain bridges) mit dem Ziel, die Nachverfolgung der Gelder zwischen technisch heterogenen Ökosystemen zu erschweren; sowie der wiederholte Umtausch zwischen verschiedenen Kryptowerten ohne erkennbaren wirtschaftlichen Zweck, außer der Verschleierung der Spur. Der Einsatz von Mixern ist an sich nicht rechtswidrig, stellt aber ein Indiz von erheblichem Gewicht dar, wenn er mit anderen objektiven Elementen zusammentrifft, die auf die deliktische Herkunft der Gelder hindeuten — ein Punkt, an dem wir mit Unterstützung sachverständiger Blockchain-Analysewerkzeuge arbeiten, um umgekehrt die rechtmäßige Nachverfolgbarkeit des Vermögens unserer Mandanten nachzuweisen.

Die strafrechtliche Verantwortlichkeit der Börse bei Verletzung der Sorgfaltspflicht

Verletzt eine Handelsplattform oder ein Verwahrdienstleister bewusst und systematisch seine Pflichten zur Kundenidentifizierung und zur Meldung verdächtiger Transaktionen und ermöglicht dadurch die Umwandlung oder Übertragung von Geldern deliktischer Herkunft, stellt sich die Frage seiner strafrechtlichen Verantwortlichkeit als Teilnehmer an der von seinen Nutzern begangenen Geldwäschestraftat, ja sogar die eigenständige strafrechtliche Verantwortlichkeit der juristischen Person selbst nach Art. 302 CP, wenn das verpflichtete Rechtssubjekt einer der Berufsgruppen angehört, die einer verstärkten Sorgfaltspflicht unterliegen. Das Vorhandensein eines spezifischen Compliance-Programms im Bereich der Geldwäscheprävention — Handbuch zu Richtlinien und Verfahren, Risikoanalyse, Personalschulung, Meldekanal für verdächtige Transaktionen — bildet auch hier das wichtigste präventive und defensive Instrument gegenüber dieser Verantwortlichkeit.

Die Einziehung von Kryptowerten: Lokalisierung, Verwahrung und Verwertung

Das allgemeine Einziehungsregime der Art. 127 bis 127 octies CP ist auf Kryptowerte als Wirkungen, Tatwerkzeuge oder Erträge der Straftat voll anwendbar, mit der technischen Besonderheit, dass ihre Beschlagnahme den Zugriff auf die privaten Schlüssel voraussetzt, die über sie verfügen lassen. Befinden sich die Gelder auf einer regulierten und der spanischen oder europäischen Regelung unterliegenden Börse, gestaltet sich der Zugriff mittels direkter richterlicher Anordnung an die Plattform verhältnismäßig einfach. Die Schwierigkeit vervielfacht sich, wenn die Kryptowerte in Selbstverwahrungs-Wallets (self-custody) ohne jeglichen Vermittler gehalten werden, an den die Anordnung gerichtet werden könnte: In solchen Fällen erfordert die Lokalisierung und Beschlagnahme der privaten Schlüssel spezifische technologische Ermittlungsmaßnahmen — Durchsuchung und Beschlagnahme, Geräteauswertung, IT-forensische Analyse —, die unter den von der spanischen Strafprozessordnung verlangten verfahrensrechtlichen Garantien durchzuführen sind. Nach ihrer Beschlagnahme werden die Kryptowerte während des Verfahrens einer spezialisierten technischen Verwahrung unterzogen, und ist ihre Einziehung mangels materieller Reichweite der spanischen Gerichtsbarkeit nicht möglich, erlaubt Art. 127 CP die Anordnung der Wertersatzeinziehung an anderen Vermögenswerten des Verantwortlichen.

Unsere Verteidigungsstrategie

Nachweis der rechtmäßigen Nachverfolgbarkeit: Wir setzen sachverständige Blockchain-Analysewerkzeuge ein, um Herkunft und tatsächliches Ziel der Gelder zu rekonstruieren und die aus der bloßen Nutzung von Privatsphärediensten abgeleitete Indizienvermutung zu entkräften.
Verteidigung der Börse oder des Dienstleisters: Wir analysieren die tatsächliche Erfüllung der Sorgfalts- und Meldepflichten gegenüber der SEPBLAC und gestalten die Verteidigung gegen Sanktions- und Strafverfahren koordiniert.
Verhältnismäßigkeitskontrolle der Einziehung: Wir überprüfen den ursächlichen Zusammenhang zwischen den beschlagnahmten Kryptowerten und der untersuchten deliktischen Tätigkeit und verhindern unzulässige Ausweitungen der Einziehung auf rechtmäßig erworbenes Vermögen.
Schutz der privaten Schlüssel: Wir beraten hinsichtlich der verfahrensrechtlichen Garantien, die vor jeder Herausgabe oder Beschlagnahme von Geräten und Zugangsschlüsseln zu digitalen Wallets zu beachten sind.

Sehen Sie sich einem Ermittlungsverfahren wegen Geldwäsche im Zusammenhang mit der Nutzung von Kryptowährungen gegenüber, oder vertreten Sie eine Handelsplattform, gegen die ein Aufsichts- oder Strafverfahren läuft? Der rechtliche Rahmen dieser Materie entwickelt sich rasch und erfordert eine spezialisierte, stets aktuelle Beratung. Bei RAKH ABOGADOS verbinden wir juristische Präzision mit technischer Blockchain-Expertise, um Ihre Interessen im gesamten spanischen Staatsgebiet zu verteidigen.

Häufig gestellte Fragen

Benötigt meine Kryptowährungs-Handelsplattform eine Lizenz, um in Spanien tätig zu werden?

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Glossar

Mixer (Kryptowert-Mischdienste)

Dienste, die die Nachverfolgbarkeit von Kryptowährungstransaktionen unterbrechen, indem sie die Gelder automatisch auf zufällige Adressen verteilen. Ihre Nutzung ist an sich nicht rechtswidrig, stellt aber bei der Untersuchung von Geldwäschedelikten ein gewichtiges Indiz dar, wenn sie mit anderen Elementen zusammentrifft.

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