Ранее известное как сокрытие имущества (alzamiento de bienes)

Наказуемая неплатёжеспособность и воспрепятствование исполнению решения в Марбелье

Текст

Специализированная защита по делам о наказуемой неплатёжеспособности и воспрепятствовании исполнению решения

В RAKH ABOGADOS мы являемся экспертами в области экономического уголовного права и предлагаем техническую защиту высочайшего уровня против обвинений в наказуемой неплатёжеспособности и воспрепятствовании исполнению решения (исторически известного как «alzamiento de bienes» — сокрытие имущества). В условиях, когда грань между неудачным управлением бизнесом и преступным поведением чрезвычайно тонка, наше проактивное вмешательство имеет решающее значение для защиты имущества и свободы управляющих и компаний.

Состав преступления и его формы

Уголовный кодекс Испании (статьи 257–261 bis) наказывает должника, который в ситуации кризиса или неплатёжеспособности умышленно обманывает своих кредиторов. В нашей практике мы выделяем два основных направления:

Воспрепятствование исполнению решения (ст. 257 УК)

Наказывает сокрытие, передачу или обременение имущества с целью воспрепятствовать эффективности ареста имущества или исполнительного производства, уже начатого либо ожидаемого в ближайшее время.

«El artículo 257.1.2 del Código Penal es aplicable al que dilate, dificulte o impida la eficacia de un embargo o de un procedimiento ejecutivo o de apremio, iniciado o de previsible iniciación, cuando se realice para perjudicar a los acreedores del sujeto actuante» (Статья 257.1.2 Уголовного кодекса применяется к тому, кто затягивает, затрудняет или препятствует эффективности ареста имущества либо исполнительного или принудительного производства, начатого или предвидимо начинаемого, когда это совершается с целью причинить ущерб кредиторам действующего лица).

Верховный суд Испании, Палата по уголовным делам, STS 687/2022, от 22 февраля 2022 года (ECLI:ES:TS:2022:687), 8-е правовое основание, п. 4 — приговор, который в своей резолютивной части прямо осуждает за «преступление воспрепятствования исполнению решения по статье 257.1.2 Уголовного кодекса»

Наказуемая неплатёжеспособность в строгом смысле (ст. 259 УК)

Требует наличия актуальной или неминуемой ситуации неплатёжеспособности и защищает совокупность кредиторов от действий по типу «банкротства»: уничтожения имущества, ведения двойной бухгалтерии, несоразмерных расходов или продаж по цене ниже себестоимости.

«La lesión del bien jurídico no se produce porque mediante dichos actos negociales se provoque de forma necesaria una situación de insolvencia sino porque se afecte de forma significativa la eficacia de los mecanismos institucionalizados con los que el ordenamiento jurídico tutela el crédito o el cumplimiento de obligaciones patrimoniales» (Посягательство на охраняемое благо возникает не потому, что такими сделками неизбежно порождается ситуация неплатёжеспособности, а потому, что существенно нарушается эффективность институциональных механизмов, с помощью которых правопорядок защищает право требования или исполнение имущественных обязательств).

Верховный суд Испании, Палата по уголовным делам, STS 2491/2026, от 4 июня 2026 года (ECLI:ES:TS:2026:2491), 4-е правовое основание, п. 1, подтверждающее доктрину, закреплённую в STS 758/2021, от 7 октября

Защита управляющего и корпоративная ответственность

Последствия этих преступлений серьёзны и не ограничиваются лишением свободы (которое в отягчённых составах может достигать 6 лет).

Субсидиарная ответственность: управляющий может быть приговорён к погашению дефицита конкурсного производства из собственного имущества, что может означать финансовую «гражданскую смерть».
Ответственность юридических лиц: компании также могут столкнуться с многомиллионными штрафами и ликвидацией, если у них отсутствуют эффективные программы уголовного комплаенса.

Стратегия защиты

Наша техническая защита строится на разрушении обвинения прокуратуры по четырём стратегическим направлениям:

Экономическая реальность операций: мы документально подтверждаем, что продажи осуществлялись по рыночной цене или что корпоративная реструктуризация имела законное, а не мошенническое основание.
Применение правила делового решения (business judgment rule): мы отстаиваем позицию, что предпринимательские решения, принятые добросовестно, при достаточной информации и без личной заинтересованности, не образуют преступного умысла, даже если они оказались убыточными.
Оспаривание причинно-следственной связи: мы работаем над доказательством того, что неплатёжеспособность была вызвана внешними причинами (отраслевым кризисом, пандемией или разрывом цепочки поставок), а не поведением должника.
Координация уголовного и коммерческого производства: мы одновременно занимаемся квалификацией конкурсного производства, чтобы не допустить признания его «виновным» («culpable»), поскольку это резко ослабляет дальнейшую уголовную защиту.

Судебно-экономическая экспертиза и техническое доказывание

В отличие от других подходов, в RAKH ABOGADOS мы строим прочность своей позиции на документальной прослеживаемости каждого евро. Мы привлекаем судебных бухгалтеров-экспертов для построения технически обоснованного экономического повествования, оправдывающего управление перед судом, всегда добиваясь прекращения дела или оправдания.

Ваша компания находится в критической ситуации или под судебным расследованием? Не позволяйте финансовому кризису превратиться в уголовный приговор. В RAKH ABOGADOS мы защищаем ваши интересы с профессионализмом и специализацией по всей Испании.