MiCA-rendelet és blokklánc-szakértelem

Szakértők a kriptovalutákkal elkövetett pénzmosás terén Marbellában

Szöveg

Pénzmosás kriptovaluták felhasználásával

A blokklánc-nyomkövetés operatív elemzésén és a nemzetközi rendőri együttműködésen túl – amelyeket a kiberbűnözésről és a kriptoeszközökről szóló tartalmunkban fejtünk ki – a virtuális pénznemekkel elkövetett pénzmosásnak saját szabályozási dimenziója is van: a kriptoeszköz-szolgáltatók pénzmosás elleni bejelentési kötelezettként (sujetos obligados) való jogállása, a láncon belüli (on-chain) környezethez igazított közvetett bizonyítás (prueba indiciaria) és a digitális eszközök vagyonelkobzásának sajátos szabályai – mindez eltérő jogi kezelést igényel. A RAKH ABOGADOS e folyamatosan változó szabályozás ismeretét a szükséges műszaki szakértelemmel ötvözi, hogy ellássa mind a gyanúsított védelmét, mind magának a kriptotőzsdének a képviseletét közigazgatási szankciós vagy büntetőeljárásokban.

A megelőzési keret: a 10/2010. sz. törvény és a Banco de España nyilvántartása

A 7/2021. sz. királyi törvényerejű rendelettel (Real Decreto-ley 7/2021) végrehajtott, az ötödik európai pénzmosás elleni irányelvet átültető reform óta a virtuális és fiat pénznemek közötti váltási szolgáltatást nyújtók, valamint az elektronikus pénztárcák letétkezelési szolgáltatói a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről szóló 10/2010. sz. törvény (Ley 10/2010) alkalmazásában bejelentési kötelezettnek minősülnek. Ez egyéb kötelezettségek mellett magában foglalja a Banco de España (a spanyol központi bank) által vezetett nyilvántartásba való előzetes bejegyzést – amely megfelelő megelőzési eljárások és szervek, valamint a vezetők üzleti és szakmai megbízhatóságának igazolásától függ –, az ügyfelek azonosításának és átvilágításának kötelezettségét, a szokatlan vagy nyilvánvaló gazdasági indok nélküli ügyletek különös vizsgálatát, valamint a pénzmosás gyanúját felvető ügyletek bejelentését a SEPBLAC-nak (a spanyol pénzügyi információs egység). E szolgáltatások megfelelő bejegyzés nélküli nyújtása vagy az ügyfél-átvilágítási kötelezettségek rendszeres megszegése egyaránt maga után vonhat közigazgatási felelősséget – a 10/2010. sz. törvény szankciós rendszere alapján – és büntetőjogi felelősséget is, ha e mulasztás jelentősen megkönnyíti a pénzmosás elkövetését.

Átmenet a MiCA-rendeletre: a nyilvántartásba vételtől az engedélyig

A kriptoeszközpiacokról szóló (EU) 2023/1114 rendelet – közismert nevén MiCA –, amely 2024. december 30-a óta teljes egészében alkalmazandó, a puszta közigazgatási nyilvántartásba vétel rendszerét egy jóval szigorúbb engedélyezési és prudenciális felügyeleti rendszerrel váltja fel, amely Spanyolországban a spanyol értékpapírpiaci felügyelet (Comisión Nacional del Mercado de Valores, CNMV) hatáskörébe tartozik. A kriptoeszköz-szolgáltatóknak mostantól külön engedélyt kell szerezniük, amely a Banco de España korábbi nyilvántartásánál jelentősen szigorúbb tőkemegfelelési, vállalatirányítási és belső kontroll követelményekhez kötött, és amely a 10/2010. sz. törvény által már előírt pénzmosás-megelőzési kötelezettségek mellett érvényesül. Az engedély megtagadása a pénzmosás elleni kontrollmechanizmusok elégtelensége miatt már bevett felügyeleti gyakorlat, és az érintett szervezetet kettős – szabályozási és adott esetben büntetőjogi – frontnak teszi ki, ami összehangolt szakmai védelmet igényel.

A pénzmosás közvetett bizonyítása a láncon belüli (on-chain) környezetben

A pénzmosásra vonatkozó általános ítélkezési gyakorlat, amely olyan közvetett bizonyítékokra épül, mint az indokolatlan vagyongyarapodás vagy a fedőcégek használata, a kriptoökoszisztémában sajátos formát ölt: keverőszolgáltatások (mixerek) igénybevétele az eszközök láncon belüli nyomon követhetőségének megszakítására; ugyanazon tőke számos kis összegű tárcára (wallet) való szétosztása a rendszeres bejelentési küszöbértékek kijátszása érdekében; különböző blokkláncok közötti hidak (cross-chain bridges) használata azzal a céllal, hogy megnehezítsék az eszközök követését a műszakilag eltérő ökoszisztémák között; valamint a különböző kriptoeszközök közötti ismételt átváltás, amelynek a nyomok eltüntetésén kívül nincs nyilvánvaló gazdasági indoka. A mixerek használata önmagában nem jogellenes, de jelentős súlyú közvetett bizonyítéknak minősül, ha más, az eszközök bűnös eredetére utaló objektív elemekkel párosul; ezt a kérdést blokkláncelemző szakértői eszközök segítségével dolgozzuk fel, hogy éppen ellenkezőleg, ügyfeleink vagyonának jogszerű nyomon követhetőségét bizonyítsuk.

A kriptotőzsde büntetőjogi felelőssége az ügyfél-átvilágítási kötelezettség megszegése miatt

Ha egy kriptotőzsde vagy letétkezelő szolgáltató tudatosan és rendszeresen megszegi az ügyfelek azonosítására és a gyanús ügyletek bejelentésére vonatkozó kötelezettségeit, és ezzel megkönnyíti a bűncselekményből származó pénzeszközök átváltását vagy átutalását, felmerül büntetőjogi felelőssége a felhasználói által elkövetett pénzmosásban való részesként, sőt magának a jogi személynek az önálló büntetőjogi felelőssége is a spanyol Büntető Törvénykönyv (Código Penal, CP) 302. cikke alapján, ha a bejelentési kötelezett a fokozott gondossági kötelezettség alá eső szakmai kategóriák valamelyikébe tartozik. A pénzmosás megelőzésére szolgáló külön megfelelési (compliance) program – szabályzatok és eljárások kézikönyve, kockázatelemzés, a személyzet képzése, a gyanús ügyletek bejelentési csatornája – itt is a legfőbb megelőző és védekező eszköz e felelősséggel szemben.

A kriptoeszközök elkobzása: felkutatás, őrzés és értékesítés

A CP 127–127 octies. cikkében foglalt általános vagyonelkobzási szabályok teljes mértékben alkalmazandók a kriptoeszközökre mint a bűncselekmény tárgyaira, eszközeire vagy hasznára, azzal a műszaki sajátossággal, hogy lefoglalásukhoz hozzá kell férni a felettük való rendelkezést lehetővé tevő privát kulcsokhoz. Ha az eszközök spanyol vagy európai szabályozás hatálya alá tartozó, szabályozott kriptotőzsdén vannak elhelyezve, a lefoglalás viszonylag egyszerű, a platformnak címzett közvetlen bírósági megkereséssel. A nehézség megsokszorozódik, ha a kriptoeszközöket saját őrzésű (self-custody) tárcákban tartják, ahol nincs olyan közvetítő, akinek a megkeresés címezhető lenne: ilyenkor a privát kulcsok felkutatása és lefoglalása sajátos technológiai nyomozási cselekményeket – házkutatást, eszközök lefoglalását, informatikai igazságügyi elemzést – igényel, amelyeket a spanyol büntetőeljárási törvény (LECrim) által előírt eljárási garanciák betartásával kell elvégezni. A lefoglalást követően a kriptoeszközök az eljárás során speciális műszaki őrzés alatt állnak, és ha elkobzásuk nem lehetséges, mert a spanyol joghatóság fizikai elérhetőségén kívül esnek, a CP 127. cikke lehetővé teszi, hogy a felelős személy egyéb vagyonára egyenértékű értékelkobzást rendeljenek el.

Védekezési stratégiánk

A jogszerű nyomon követhetőség bizonyítása: blokkláncelemző szakértői eszközökkel rekonstruáljuk a pénzeszközök tényleges eredetét és rendeltetését, és megdöntjük azt a vélelmet, amely pusztán az anonimizáló szolgáltatások igénybevételéből közvetett bizonyítékot von le.
A kriptotőzsde vagy szolgáltató védelme: elemezzük az ügyfél-átvilágítási és a SEPBLAC felé fennálló bejelentési kötelezettségek tényleges teljesítését, és összehangoltan építjük fel a védelmet a közigazgatási szankciós és a büntetőeljárásokban.
A vagyonelkobzás arányosságának ellenőrzése: vizsgáljuk a lefoglalt kriptoeszközök és a nyomozás tárgyát képező bűnös tevékenység közötti okozati összefüggést, megelőzve, hogy az elkobzást indokolatlanul jogszerű eredetű vagyonra is kiterjesszék.
A privát kulcsok védelme: tanácsot adunk azokról az eljárási garanciákról, amelyeket a digitális tárcákhoz tartozó eszközök és hozzáférési kulcsok bármilyen átadása vagy lefoglalása előtt meg lehet követelni.

Kriptovaluták használatával összefüggő pénzmosás miatt folyik Ön ellen nyomozás, vagy olyan kriptotőzsdét képvisel, amely ellen szabályozási vagy büntetőeljárás indult? E terület jogi kerete gyorsan változik, ezért speciális és naprakész tanácsadást igényel. A RAKH ABOGADOS a jogi alaposságot a blokklánc-szakértelemmel ötvözve védi az Ön érdekeit Spanyolország egész területén.

Gyakori kérdések

Szükséges-e engedély ahhoz, hogy kriptovaluta-tőzsdém Spanyolországban működhessen?

Válasz a Gyakori kérdések között →

Szószedet

Mixerek (kriptoeszköz-keverők)

Olyan szolgáltatások, amelyek a kriptovaluta-ügyletek nyomon követhetőségét azáltal szakítják meg, hogy a pénzeszközöket automatikusan véletlenszerű címek között osztják szét. Használatuk önmagában nem jogellenes, de a pénzmosási nyomozásban jelentős súlyú közvetett bizonyítéknak minősül, ha más elemekkel párosul.

Megnézem a szószedetben →